前幾次談到，遺囑是最有效的遺產策劃工具，但其實，保險也是十分有效和便宜的遺產策劃工具，因為妳買一份保險時，只要寫了某人為受益人，就可以直接將保險賠償承傳給他／她。

　

　　在正常情況下，將保險賠償一筆過支付予受益人是合理和慣常的安排，但在某些情況下，投保人是不想一筆過將一大筆錢給予受益人的，例如受益人不擅理財，又或者沒有能力處理大量金錢（未成年或智商較低）。

　

　　以上這些受益人，一旦承受了大筆保險賠償，有可能在短時間內花掉，或給壞人騙去，因此，如果保險公司能夠以分期方式，將這筆錢支付予他們可能是更好的安排。

　

　　其實，按照受保人的意願，在他離世後，繼續管理他的資產，以及定期向指定受益人支付生活費是信託的功能，應該由信託公司安排。不過，成立一個信託的費用不菲，而且，除了成立費用之外，還有每年的管理費。

　

　

　　雖然，今時今日，成立信託已經不是有錢人的專利，但整體上，如果妳的「身家」不太多，透過成立信託來「控制」受益人可以取得的收入未必划算。

　

　　不過，有些保險公司已經可以就旗下的個別產品，提供類似「信託」的安排，即是當受保人過世的時候，可以將整筆保險賠償保留在該份保單之內，雖然該筆錢未必會繼續增值，即是不會有明顯的增長（可能等於活期戶口的回報），但卻可以安排以「定期方式」，將保險賠償支付予受益人。

　

　　最重要是，這個安排是不收費用的，換句話說，在受保人在生時，這是一份保險，但在受保人過身時，就會變成一份「免費信託」或「迷你信託」。

　

　　更重要是，受益人的身份始終不會變，他／她不會變成持有人，即是他／她不可以要求保險公司一筆過支付他／她尚未支取的賠償。換句話說，就算他／她身邊有心懷不軌的人，覬覦他／她的身家，也不可以一筆過取走，只能按照當日受保人的意願，每月或每年支取固定的生活費（受保人在生時決定支取期和支取金額）。

　

　　保險賠償本來已經有一項特殊功能，那就是不用經遺產承辦便可以拿到錢。即是說，當受保人過身時，保險賠償金不但不用凍結，而且還可以在短時間內支取。

　

　　過去香港有遺產稅的年代，很多受益人就是用保險賠償去支付遺產稅的。現在香港取消了遺產稅，但保險賠償仍然可以發揮即時現金的功能。

　

　　如果保險公司也可以安排以類似信託形式向受益人支付保險賠償，即是可以讓保險發揮兩種極端的功能，即是即時現金功能和遞延現金功能。由此可見，保險確實是一種頗理想的遺產策劃工具，姊妹們值得深思和善用！

　

　　作者電郵：tong_lydia223@yahoo.com.au

 

 

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